导读 今天之间网归一为大家解答以上的问题。收到发票未付款分录怎么做，收到票未付款会计分录相信很多小伙伴还不知道,现在让我们一起来看看吧！1...
今天之间网归一为大家解答以上的问题。收到发票未付款分录怎么做，收到票未付款会计分录相信很多小伙伴还不知道,现在让我们一起来看看吧！
1、此题会计分录如下：1.材料已经验收入库，但是，发票账单没有到，可以先按照暂估价入账：借：原材料 20000贷：应付账款---暂估价 20000下月初，用红字冲销。
2、借：原材料 20000（红字）贷：应付账款--暂估价 20000（红字）2.收到发票，款项支付借：原材料 17094.02借：应交税费--增值税--进项税 2905.98贷：银行存款 20000扩展资料：编制会计分录时注意应是先借后贷，借贷分行，借方在上，贷方在下;贷方记账符号、账户、金额都要比借方退后一格，表明借方在左，贷方在右。
3、需要指出的是，为了保持账户对应关系的清楚，一般不宜把不同经济业务合并在一起，编制多借多贷的会计分录。
本文就为大家分享到这里，希望大家看了会喜欢。